中共广西壮族自治区委员会机关保育院2022年度部门决算

第三部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院

2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）我院2022年度决算总收入1534.99万元，其中本年收入1517.14万元, 较2021年度决算数增加19.50万元，增长1.29%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1505.96万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加453.15万元，增长43.04 %，主要原因：从2022年起，自治区本级 “公办幼儿园保教费、住宿费”由“缴入财政专户”调整为“缴入中央和地方国库”。由保教费、住宿费收入安排的支出相应从“纳入财政专户管理的收入安排的支出”调整为“纳入一般公共预算管理的收入安排的支出”。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元，较2021年度决算数减少361.52万元，下降100 %，主要原因是：从2022年起，自治区本级 “公办幼儿园保教费、住宿费”由“缴入财政专户”调整为“缴入中央和地方国库”。由保教费、住宿费收入安排的支出相应从“纳入财政专户管理的收入安排的支出”调整为“纳入一般公共预算管理的收入安排的支出”。

5.经营收入 0 万元。

6.其他收入11.17 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加5.18万元，增长86.48 %，主要原因是：本年度收到预算外的青秀区国库划拨2021和2022年度学前教育集团化办园经费4万元和税务局2019年残疾人就业保障金等改表产生的多缴退税等。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少9.82万元，下降100%，主要原因是2022年度收入增加。

8.上年结转和结余17.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少67.49万元，下降79.08%，主要原因是：保育院改扩建工程项目资金结转减少。

（二）我院2022年度总支出1534.99万元，其中本年支出1527.77万元, 较2021年度决算数增加19.50万元，增长1.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出1455.43万元：主要用于人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、物业管理费、项目支出等支出。较2021年度决算数增加24.27万元，增长1.70 %，主要原因：本年度职工人数增加，相关人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出40.01万元：主要用于在编人员的养老保险及职业年金支出。较2021年度决算数增加3.14万元，增长8.52%，主要原因是在编人员人数增加。

3.卫生健康支出12.34万元：主要用于在编人员医疗保险（含生育保险）支出。较2021年度决算数增加1.14万元，增长10.18%，主要原因是在编人员人数增加。

4.住房保障支出20.00万元：主要用于在编人员住房公积金支出。较2021年度决算数增加1.59万元，增长8.64 %，主要原因是在编人员人数增加。

5.结余分配7.21万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加7.21万元，主要原因是本年度收入增加。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少17.85万元，下降100%，主要原因是改扩建工程项目拨款指标结转金额减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我院2022年度一般公共预算财政拨款支出1523.81万元，较2021年度决算数增加403.51万元，增长36.02 %。其中：基本支出425.87万元，项目支出1097.94万元。

我院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1459.35万元，支出决算为1523.81万元，完成年初预算的 104.42%。

（一）教育支出年初预算为1390.60万元，支出决算为1451.47万元，完成年初预算的104.38%。预决算差异主要原因：在编人员人数增加以及岗位晋升、薪级变动等正常调资追加了人员经费预算。主要用于人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、物业管理费、项目支出等支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为38.02万元，支出决算为40.01万元，完成年初预算的105.23%。预决算差异主要原因在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员养老保险和职业年金支出。

（三）卫生健康支出年初预算为11.72万元，支出决算为12.34万元，完成年初预算的105.29%。预决算差异主要原因在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员医疗保险（含生育保险）支出。

（四）住房保障支出年初预算为19.01万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的105.21%。预决算差异主要原因在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出425.87万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出274.60万元，完成年初预算的115.99%。预决算差异主要原因是在编人员人数增加、岗位晋升、薪级变动等正常补调资追加了预算。

（二）商品和服务支出120.59万元，完成年初预算的101.22%，预决算差异主要原因是在编人员人数增加，追加了伙食补助费等公用经费。

（三）对个人和家庭的补助支出30.68万元，完成年初预算的103.79 %。预决算差异主要原因是退休人员增加，追加了退休人员经费的预算。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

我院2022年度政府性基金支出0万元，年初预算为0万元。

我院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故相应附表无数据。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

我院2022年度国有资本经营预算支出0万元。年初预算为0万元。

我院没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故相应附表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

我院2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。

我院没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故相应附表无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位相关运行经费支出情况说明。

我院是差额拨款公益二类事业单位。2022年度事业单位相关运行经费支出120.59万元，比年初预算数增加1.45万元，增长1.22%，比上年决算数增加120.59万元，主要原因是：2021年度一般公共预算基本支出安排的事业单位相关运行经费支出0万元，公用经费由非财政拨款资金安排。其中：办公费12.10万元，印刷费0.75万元，咨询费1.88万元，水费3.13万元，电费15.70万元，邮电费2.77万元，差旅费0.06万元，维修（护）费21.34万元，租赁费0.11万元，专用材料费20.30万元，劳务费7.22万元，工会经费3.17万元，福利费4.37万元，其他交通费用0.64万元，其他商品和服务支出27.07万元。

（二）政府采购支出情况说明。

我院2022年度政府采购支出总额8.15万元，其中：政府采购货物支出7.40万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.75万元。授予中小企业合同金额8.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.15万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购无；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，我院共有车辆 0 辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我院组织对2022年度11个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1082.16万元，其中：涉及一般公共预算资金1080.09万元，占一般公共预算项目支出总额的98.37%。另有一个上年度列支结转的项目，按照财政要求，无需进行绩效自评，涉及金额17.85万元。

组织对事业单位在职人员绩效工资、学前教育发展专项、物业管理费、专项公用经费、残疾人保障金专项经费、旧教学楼卫生间及楼道地面维修改造、编外人员经费、党工团妇委等活动经费、保育院2号门及花园改造、少数民族地区教育特殊补助经费、智慧校园幼教空间平台与设备采购等11个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出1080.09万元。从评价情况来看，11个项目年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我院对照年初设定的绩效目标自评，11个项目自评结论为一等，占项目总数比例100%；自评发现的主要问题是部分项目预算绩效目标与绩效指标编制科学性、相关性有待提高；下一步改进措施是进一步提高预算项目绩效目标和绩效指标编制的质量。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为100分，自评结论为一等，项目全年预算数为512.94万元，执行数为512.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。