广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、单位主要职责

本园是经广西壮族自治区事业单位登记管理局登记注册，注册地广西南宁市园湖路3号，开办资金为人民币1505.46万元，宗旨和业务范围为：开展学龄前儿童保育与教育服务工作。

二、机构设置情况

本园属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。编办核定差额拨款事业编制共122名，其中事业编制93名，后勤服务聘用人员控制数29名。年末实有工作人员124人，其中事业编制88人（含老人老办法1人），后勤控制数28人，聘用人员8人。退休90人，退休人员退休费纳入自治区社保局发放。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园

2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上表格详见附件：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算公开附表）

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2382.13万元，其中本年收入2382.13万元，较2021年度决算数增加173.95万元，增长7.88%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2114.96万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加645.09万元，增长43.89%。增加主要原因是，2022年幼儿保教费收入从事业收入调整到一般公共预算收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元，较2021年度决算数减少562.16万元，下降100%。减少主要原因是，2022年幼儿保教费收入从事业收入调整到一般公共预算收入。

5.经营收入0万。

6.其他收入267.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加91.02万元，增长51.67%。增加主要原因是，收分园历年管理费及文华分园解除转让费。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.年初结转和结余0万元。

（二）本部门2022年度总支出2382.13万元，其中本年支出2306.51万元，较2021年度决算数增加43.33万元，增长1.91%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2207.01万元：主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、项目支出等支出。较2021年度决算数增加91.86万元，增长4.34%，主要原因是，追加的养老保险从社会保障和就业支出（类），列入教育支出（类）计算。同时，支付消防改造金工程款、教学楼弱电安装工程质保金、施工监理工程质保金、电话系统安装工程质保金等。

2.社会保障和就业支出（类）30.79万元：主要用于缴纳人员养老、年金支出。较2021年度决算数减少51.07万元，下降62.39%。主要原因是，追加的养老保险部分列入教育支出（类）计算。

3.卫生健康支出（类）26.21万元：主要用于缴纳人员医疗支出。较2021年度决算数增加0.97万元，增长3.84%。主要原因是，人员变动社保正常增长。

4.住房保障支出（类）42.50万元：主要用于缴纳人员住房公积金支出。较2021年度决算数增加1.57万元，增长3.84%。主要原因是，人员变动社保正常增长。

5.结余分配75.62万元。

6.年末结转和结余0万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出2114.96万元，较2021年度决算增加645.09万元，增长43.89%。其中：基本支出840.36万元，项目支出1274.60万元。

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2125.48万元，支出决算为2114.96万元，完成年初预算的99.51%。

1.教育支出（类）年初预算为2032.64万元，支出决算数为2015.46万元，完成年初预算的99.15%。用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费等支出。决算比预算减少主要原因是，在职人员绩效工资标准下降，财政调减指标。

2.社会保障和就业支出（类）年初预算为27.11万元，支出决算为30.79万元，完成年初预算的113.57%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

3.卫生健康支出（类）年初预算为25.07万元，支出决算为26.21万元，完成年初预算的104.55%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

4.住房保障支出（类）年初预算为40.66万元，支出决算为42.5万元，完成年初预算的104.55%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出840.36万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出574.39万元，完成年初预算的113.11%。

（二）商品和服务支出151.74万元，完成年初预算的100.57%。

（三）对个人和家庭的补助114.23万元，完成年初预算的103.34%。

预决算差异主要原因是，人员变动引起基本工资及社保变化，追加退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助，新增基础教育教学成果奖经费。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度政府性基金支出0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度国有资本经营预算支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位相关运行经费支出情况说明。

本单位属于公益二类事业单位，2022年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出151.74万元，比年初预算数增加0.87万元，增长0.58%，比上年决算数增加151.74万元，增长100%，主要原因是上年此项经费使用专户管理资金支出，本年使用一般公共预算资金支出。其中：办公费15.29万元，水费12.30万元，电费4.40万元，邮电12.80万元，物业管理费4.48万元，差旅费0.06万元，维修（护）费48.40万元，劳务费4.92万元，工会经费12.34万元，福利费0.11万元，其他交通费用0.06万元，税金及附加费用0.80万元，其他商品和服务支出35.78万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额47.85万元，其中：政府采购货物支出7.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40万元。授予中小企业合同金额47.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额47.85万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；政府采购服务授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1461.28万元，其中：涉及一般公共预算资金1274.60万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对事业单位在职在编人员绩效工资、学前教育发展专项、编外人员经费、基础教育教学成果奖经费、党工团妇活动经费等5个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出1274.60万元。从评价情况来看，5个项目绩效目标完成率均达到100%，5个项目年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，5 个项目评为一等，占项目总数比例100 %；自评发现的主要问题是部分项目预算绩效目标与绩效指标编制科学性、相关性有待提高；下一步改进措施是进一步提高预算项目绩效目标和绩效指标编制的质量。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1079.88万元，执行数为1079.88万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。