广西实验幼儿园2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西实验幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西实验幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西实验幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西实验幼儿园概况

一、本部门职责

广西实验幼儿园隶属广西壮族自治区机关事务管理局，属财政差额拨款事业单位。幼儿园创建于2012年，在上级各部门领导的关心、帮助和指导下，办园水平和保教质量不断提高，在社会上赢得了较高的声誉，先后荣获自治区示范幼儿园、自治区卫生优秀学校、南宁市放心餐饮示范单位等荣誉称号，主要承担区直单位及附近适龄幼儿入园保育教育工作，同时发挥集团办园优势，辐射带动合作分园及帮扶园提升保教水平和办园质量，承担自治区及南宁市教研课题等任务。

二、机构设置情况

本单位属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。编办核定事业编制共88名，比上年增加23名，主要是2023年编办核增编制23名，其中：事业编制52名、后勤服务聘用人员控制数36名。年末实有教职工77人，比上年增加1人，其中：事业编制40人、后勤控制数24人、编外聘用人员13人。现设小班、中班、大班共15个班，在园幼儿516人。

第二部分：广西实验幼儿园 2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上表格详见附件：广西实验幼儿园2023年度部门决算公开附表）

第三部分：广西实验幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1600.07万元，其中本年收入1580.08万元，较2022年度决算数减少89.34万元，下降5.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1495.65万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加440.34万元，增长41.72%，主要原因是本年维修改造项目拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万。

6.其他收入84.43万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加17.19万元，增长25.57%。

7.使用非财政拨款结余19.98万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加19.98万元，增长100%。

8.上年结转和结余0万元。为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少566.86万元，主要原因是基建项目结转资金减少。

（二）本单位2023年度总支出1600.07万元，其中本年支出1600.07万元，较2022年度决算数减少89.34万元，下降5.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1539.92万元：主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、项目支出等支出。较2022年度决算数减少82.49万元，下降5.08%，减少主要原因是基建项目资金支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）40.1万元：主要用于缴纳人员养老、年金支出。较2022年度决算数减少1.6万元，下降3.84%。

3.卫生健康支出（类）0万元。较2022年度决算数减少1.6万元，下降100%，主要原因是部分医保缴费列入教育支出（类）科目。

4.住房保障支出（类）20.05万元：主要用于缴纳人员住房公积金支出。较2022年度决算数减少0.8万元，下降3.84%。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西实验幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出1495.65万元，较2022年度决算数减少126.52万元，下降7.8%。其中：基本支出432.07万元，项目支出1063.58万元。

广西实验幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1428.72万元，支出决算为1495.65万元，完成年初预算的104.68%。

（一）教育支出（类）年初预算为1368.57万元，支出决算数为1435.5万元，完成年初预算的104.89%。主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为40.1万元，支出决算为40.1万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳人员社保支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，。

（四）住房保障支出（类）年初预算为20.05万元，支出决算为20.05万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳职工住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出432.07万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出365.22万元，完成年初预算的104.79%。预决算差异主要原因是当年人员增加、工资调整等追加基本工资拨款。

（二）商品和服务支出64.24万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的100%。

（三）资本性支出2.61万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西实验幼儿园2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

广西实验幼儿园2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西实验幼儿园2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

广西实验幼儿园2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西实验幼儿园2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元,完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

广西实验幼儿园属于公益二类事业单位，2023年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出66.85万元，比年初预算数增加0万元，比上年决算数增加0.64万元，增长0.96%。其中：办公费4.72万元，邮电费1.54万元，物业管理费8万元，差旅费5.39万元，维修（护）费12.64万元，专用材料费4.41万元，委托业务费4.69万元，工会经费3.34万元，福利费2.45万元，其他交通费用0.39万元，其他商品和服务支出16.66万元，办公设备购置0.95万元，专用设备购置1.67万元。

（二）政府采购支出情况说明。

广西实验幼儿园2023年度政府采购支出391.11万元，其中：政府采购货物支出15.83万元、政府采购工程支出375.29万元；授予中小企业合同金额391.11万元。占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额391.11万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位2023年度部门预算数1600.07万元，执行数1600.07万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，全年绩效指标均按预期目标基本完成。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：

本单位2023年度项目6个，项目支出总额1105.05万元。其中，本级项目6个，本级项目支出1105.05万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金1105.05万元。自评发现的主要问题及原因：自评发现的主要问题是部分项目预算绩效目标与绩效指标编制科学性、相关性有待提高。下一步改进措施是进一步提高预算项目绩效目标和绩效指标编制的质量。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为99.83分，一等，项目全年预算数为509.42万元，执行数为509.42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放绩效工资编制人数≥39人，实际完成值40人；二是经费支付合规性，实际完成预期指标；三是项目支出进度≥95%，实际完成100％；四是人均绩效总量控制≤91200元/人，实际完成92776元/人；五是增加教师工资收入≥5%，实际完成12.8％；六是解决区域内幼儿入园≥500人，实际完成516人；七是编制人员稳定率≥95%，实际完成100％；八是编制人员对绩效分配方案满意度≥85%，实际完成95％。综上，项目年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。