广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园概况

一、 单位主要职责

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园隶属广西壮族自治区机关事务管理局，属财政差额拨款公益二类事业单位。本园经广西壮族自治区事业单位登记管理局登记注册，注册地为南宁市青秀区建政路30号，宗旨和业务范围为开展学龄前儿童保育与教育服务工作。

二、机构设置情况

本园属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。编办核定差额拨款事业编制共110名，其中事业编制85名，后勤服务聘用人员控制数25名。年末实有工作人员104人，其中事业编制78人，后勤控制数22人，聘用人员4人。退休69人，退休人员退休费纳入自治区社保局发放。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上表格详见附件：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算公开附表）

第三部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本园2023年度总收入2123.87万元，其中本年收入2123.87万元，较2022年度决算数增加54.66万元，增长2.64%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1947.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加169.08万元，增长9.51%,主要原因是人均绩效标准提高，增人增资。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入176.14万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少114.41万元，下降39.38%，下降主要原因是2023年分园结束无指导费收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数一致。

8.上年结转和结余0万元。为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数一致。

（二）本园2023年度总支出2041.74万元，其中本年支出2041.74万元，较2022年度决算数增加121.35万元，增长6.32%，增长主要原因是人均绩效工资标准提高，工资总额支出增加。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1890.20万元：主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、项目支出等支出。较2022年度决算数增加110.84万元，增长6.23%，增长主要原因是人员工资增长。

2.社会保障和就业支出（类）83.80万元：主要用于缴纳人员养老、年金。较2022年度决算数增加5.81万元，增长7.45%，主要原因是人员工资及社保正常增长。

3.卫生健康支出（类）25.84万元：主要用于缴纳人员医疗保险。较2022年度决算数增加1.79万元，增长7.44%，主要原因是人员工资及社保正常增长。

4.住房保障支出（类）41.90万元：主要用于缴纳人员住房公积金。较2022年度决算数增加2.91万元，增长7.46%，主要原因是人员及公积金基数调增。

5.结余分配82.13万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算数减少66.69万元，下降44.81%，主要原因是2023年分园结束，指导费收入减少，非财政拨款资金收入减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数一致。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出1947.73万元，较2022年度决算数增加169.08万元，增长9.51%。其中：基本支出839.83万元，项目支出1107.90万元。

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1891.95万元，支出决算为1947.73万元，完成年初预算的102.95%。

1.教育支出（类）年初预算为1740.41万元，支出决算数为1796.19万元，完成年初预算的103.20%。主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费等支出。

2.社会保障和就业支出（类）年初预算为83.80万元，支出决算为83.80万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳人员社保。

3.卫生健康支出（类）年初预算为25.84万元，支出决算为25.84万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳人员医疗保险。

4.住房保障支出（类）年初预算为41.90万元，支出决算为41.90万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出839.83万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出605万元，完成年初预算的99.88 %。

（二）商品和服务支出119.22万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助115.61万元，完成年初预算的129.59%。预决算差异主要原因是2023年退休人员的补助标准提高，退休费用增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度政府性基金支出0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度国有资本经营预算支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。
    本园2023年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出119.22万元，与年初预算数一致，比上年决算数增加54.87万元，增长85.27%，主要原因是日常办公费用支出增加。其中：办公费10.86万元，水费3.17万元，电费14.83万元，邮电费3.00万元，差旅费13.16万元，维修（护）费23.79万元，劳务费8.82万元，委托业务费3.57万元，工会经费6.98万元，其他商品和服务支出31.04万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本园2023年度政府采购支出39.66万元，其中：政府采购货物支出11.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出28万元。授予中小企业合同金额39.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额39.66万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本园共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本园2023年度部门预算数1077.77万元，执行数1107.90万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，年初预算设定的绩效目标均已完成，项目预算支出绩效较好。各项资金合理使用，保障了幼儿园教职工工资福利待遇正常发放，平时通过组织教师参加各种培训以提高教师教学水平。同时，保障了幼儿园的各项日常支出，维护幼儿园正常运转，给幼儿提供了良好的教育环境。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本园2023年度项目5个，项目支出总额1107.90万元。其中，本级项目5个，支出1107.90万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目自评为一等，涉及资金1107.90万元，占项目总数比例为100%，占项目支出总额比例为100%；自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理业务培训较少，绩效管理水平有待提高。二是部分项目绩效目标编制还不够科学、合理。下一步改进措施：一是加强绩效管理业务专项培训，不断提升绩效管理人员专业水平。二是加强绩效目标编制的合理性，加强绩效评价结果运用。

2.部分重点项目绩效自评情况：据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为100分，一等，预算数953.57万元，支出983.70万元，执行预算103.16%。

项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园教职工工资福利待遇正常发放；二是按核定比例计提养老保险、职业年金、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费，保障教职工福利待遇，提高职工工作积极性，促进幼儿园保教质量提高。

自评发现的主要问题及原因：项目指标设置不完整，指标设置与项目实际相关性较低。

下一步改进措施：加强项目指标设置的合理性和相关性。

（三）部门绩效评价结果。

根据全面实施预算绩效管理要求，本园组织对2023年事业单位在职人员绩效工资、少数民族地区教育特殊补助经费、2023年中小学（中职）教师培训经费项目、学前教育发展专项经费、2023年编外人员经费等5个项目支出情况开展全面绩效自评，共涉及资金1107.90万元。从评价情况来看，目标完成率100%。从评价情况来看，项目年初预算设定的绩效目标均已完成，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。