广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、本部门职责

本园是经广西壮族自治区事业单位登记管理局登记注册，注册地广西南宁市园湖路3号，开办资金为人民币1505.46万元，宗旨和业务范围为：开展学龄前儿童保育与教育服务工作。

二、机构设置情况

本园属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。编办核定差额拨款事业编制共122名，其中事业编制93名，后勤服务聘用人员控制数29名。年末实有工作人员121人，其中事业编制89人（含老人老办法1人），聘用人员32人（其中，后勤服务聘用人员控制数26名，其他聘用人员6名）。退休91人，退休人员退休费纳入自治区社保局发放。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园

2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(以上表格详见附件：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2022年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2722.71万元，其中本年收入2722.71万元，较2022年度决算数增加340.58万元，增长14.30%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2349.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加234.13万元，增长11.07%，主要原因是，人员增加引起工资及社保计提项增加，在职人员绩效工资标准从80593元/年·人，调整为92776元/年·人。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元，从2022年起幼儿保教费收入从事业收入调整到一般公共预算收入。

5.经营收入0万元。

6.其他收入373.62万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加106.45万元，增长39.84%，主要原因是，将历年分园指导人员的工资及社保，历年食堂计提水电折旧费计入其他收入核算。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本部门2023年度总支出2612.75万元，其中本年支出2612.75万元, 较2022年度决算数增加306.24万元，增长13.28%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2501.69万元：主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、项目支出等支出。较2022年度决算数增加294.68万元，增长13.35%，主要原因是，在职人员绩效工资标准从80593元/年·人，调整为92776元/年·人。

2.社会保障和就业支出（类）32.42万元：主要用于缴纳人员养老、年金支出。较2022年度决算数增加1.63万元，增长5.29%，主要原因是，人员增加社保正常增长。

3.卫生健康支出（类）29.99万元：主要用于缴纳人员医疗支出。较2022年度决算数增加3.78万元，增长14.42%。主要原因是，人员增加社保正常增长。

4.住房保障支出（类）48.65万元：主要用于缴纳人员住房公积金支出。较2022年度决算数增加6.15万元，增长14.47%，主要原因是，人员增加社保正常增长。

5.结余分配 109.95万元，为事业单位转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加34.33万元，增长45.40%，主要原因是，将历年分园指导人员的工资及社保，历年食堂计提水电折旧费计入其他收入核算。

6.年末结转和结余0万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出 2349.09万元，较2022年度决算数增加234.13万元，增长11.07%。其中：基本支出1033.12万元，项目支出1315.97万元。

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2164.78万元，支出决算为2349.09万元，完成年初预算的108.51%。

（一）教育支出（类）年初预算为2060.58万元，支出决算数为2238.03万元，完成年初预算的108.61%。用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费等支出。决算比预算增加主要原因是，在职人员绩效工资标准调高，财政追加指标。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为30.42万元，支出决算为32.42万元，完成年初预算的106.57%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为28.14万元，支出决算为29.99万元，完成年初预算的106.57%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

（四）住房保障支出（类）年初预算为45.64万元，支出决算为48.65万元，完成年初预算的106.60%。主要用于缴纳职工社保支出。决算比预算增加主要原因是，人员变动社保正常增长。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1033.12万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出726.19万元，完成年初预算的103.78 %。决算比预算增加主要原因是，在职人员绩效工资标准调高，财政追加指标。

（二）商品和服务支出149.23万元，完成年初预算的97.69%。

（三）对个人和家庭的补助155.16万元，完成年初预算的130.91%。决算比预算增加主要原因是，退休人员去世，增加死亡抚恤金。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度政府性基金支出0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2023年度国有资本经营预算支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本单位属于公益二类事业单位，2023年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出149.23万元，比年初预算数减少3.53万元，降低2.31 %，比上年决算数减少2.51万元，降低1.65%。主要原因是：落实过紧日子要求压减日常公用经费支出。其中：办公费50.94万元，水费0万元，电费7.16万元，邮电10.00万元，物业管理费0万元，差旅费0万元，维修（护）费31.60万元，劳务费0万元，工会经费7.61万元，福利费1.90万元，其他交通费用0万元，税金及附加费用0万元，其他商品和服务支出40.02万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额52.02万元，其中：政府采购货物支出8.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出43.89万元。授予中小企业合同金额52.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额52.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位2023年度一般公共预算数2164.78万元，执行数2349.09万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，全年绩效指标均按预期目标完成，无未完成的指标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目3个，项目支出总额1315.97万元。其中，本级项目3个，本级项目支出1315.97万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金1315.97万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等。自评发现的主要问题及原因：绩效管理水平有待提高，部分项目绩效目标编制还不够科学、合理，绩效评价方法较为简单，评价结果应用较少。下一步改进措施：建议加强绩效管理业务专项培训，不断提升绩效管理人员专业水平，同时加强绩效评价结果运用。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1181.68万元，执行数为1181.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好，保障幼儿园教职工工资福利待遇正常发放。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。