广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园概况

一、本部门职责

本园是经广西壮族自治区事业单位登记管理局登记注册，注册地为广西南宁市青秀区植物路48号，开办资金为人民币2,439.1万元，宗旨和业务范围为开展学龄前儿童保育与教育服务工作。

二、机构设置情况

本园属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。本园为二级预算单位，无下属机构，内设办公室、保教部、后勤部、财务室等部门。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上表格详见附件：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算公开附表）

第三部分：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本园2023年度总收入4,648.97万元，其中本年收入4,648.97万元，较2022年度决算数增加526.93万元，增长12.78%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4,308.16万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加259.16万元，增长6.40%，主要原因是2023年教学楼拆除重建项目拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入340.81万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加267.77万元，增长366.61%，主要原因是增加2023年拆除重建项目自筹资金投入。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本园2023年度总支出4,648.97万元，其中本年支出3,627.14万元，较2022年度决算数减少684.97万元，下降15.88%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）3,432.62万元：主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、拆除重建项目等支出。较2022年度决算数减少728.15万元，下降17.50%，主要原因是教学楼拆除重建项目因施工过程出现土质问题进行地基特殊处理，整体工期延缓，由此形成支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）102.64万元：主要用于缴纳人员社保。较2022年度决算数增加18.95万元，增长22.64%，主要原因是绩效工资标准提高。

3.卫生健康支出（类）35.26万元：主要用于缴纳人员基本医疗保险。较2022年度决算增加9.46万元，增长36.69%，主要原因是绩效工资标准提高。

4.住房保障支出（类）56.62万元：主要用于缴纳人员住房公积金。较2022年度决算增加14.77万元，增长35.29%，主要原因是绩效工资标准提高。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余1,021.82 万元，主要是教学楼拆除重建项目2023年因施工过程出现土质问题进行地基特殊处理，整体工期延缓，造成2023年预算执行率偏低并结转1,021.82万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本园2023年度一般公共预算财政拨款支出3,286.33万元，较2022年度决算数减少952.74 万元，下降22.48%。其中：基本支出1,018.55万元，项目支出2,267.78万元。

本园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,189.33万元，支出决算为3,286.33万元，完成年初预算的150.11%。

（一）教育支出（类）年初预算为2,026.09万元，支出决算为3,097.11万元，完成年初预算的152.86%。主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、基建等支出，决算比预算增加的主要原因是追加教学楼拆除重建项目拨款。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为90.27万元，支出决算为102.64万元，完成年初预算的113.70%。主要用于缴纳人员社保，决算比预算增加的主要原因是在职人员增加。

（三）住房保障支出（类）年初预算为45.14万元，支出决算为51.32万元，完成年初预算的113.70%。主要用于缴纳人员住房公积金，决算比预算增加的主要原因是在职人员增加。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为27.83万元，支出决算为35.26万元，完成年初预算的126.72%。主要用于缴纳人员事业单位医疗保险，决算比预算增加的主要原因是在职人员增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本园2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,018.55万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出721.19万元，完成年初预算的107.6%，决算比预算增加的主要原因是绩效工资标准提高、在职人员增加。

（二）商品和服务支出135.06万元，完成年初预算的95.96%，决算比预算减少的主要原因是调整维修（护）费、委托业务费、福利费、劳务费预算。

（三）对个人和家庭的补助162.30万元，完成年初预算的128.64%，决算比预算增加的主要原因是本年度退休2人，退休费增加；本年度退休亡故4人，抚恤金增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本园2023年度政府性基金支出0万元，年初预算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本园2023年度国有资本经营预算支出0万元，年初预算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本园2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。  

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

本园2023年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出135.06万元，比年初预算数减少5.68万元，下降4.04%，比上年决算数增加41.66万元，增长44.6%，比年初预算数减少的主要原因是压缩了维修（护）费、委托业务费、福利费、劳务费等，比上年决算数增加的主要原因是2022年预算大力压减一般性支出。其中：办公费7.47万元，水费3.89万元，电费24.03万元，邮电费9.01万元，差旅费3.44万元，维修（护）费20.24万元，专用材料费0.48万元，劳务费0.28万元，委托业务费8.19万元，工会经费7.52万元，福利费0.78万元，其他交通费4.28万元，其他商品和服务支出45.46万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本园2023年度政府采购支出总额356.08万元，其中：政府采购货物支出16.26万元、政府采购工程支出304.22万元、政府采购服务支出35.60万元。授予中小企业合同金额356.08万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额356.08万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本园共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本园2023年度一般公共预算数4,308.16万元，执行数3,286.33万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，其余绩效指标均按预期目标基本完成，除广西壮族自治区直属机关第一幼儿园拆除重建项目未完成绩效指标以外。

（二）项目支出绩效自评结果。

1、项目绩效自评总体情况：本园2023年度项目7个，项目支出总额2,283.79万元。其中，本级项目7个，本级项目支出2,283.79万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目自评为一等，涉及资金1,404.7万元，占项目总数比例为85.71%，占项目支出总额比例为61.51%；1个项目自评为二等，涉及资金879.09万元，占项目总数比例为14.29%，占项目支出总额比例为38.49%。自评发现的主要问题及原因：广西壮族自治区直属机关第一幼儿园拆除重建项目2023年因施工过程出现土质问题进行地基特殊处理，整体工期延缓，造成2023年预算执行率偏低并结转1,021.82万元。下一步改进措施：加强拆除重建项目监督管理，加快工程进度，提高执行率。

2、部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分100分，一等，项目全年预算数为1,208.17万元，执行数为1,208.17万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初预算设定的绩效目标均已完成，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。