广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园

2024年度部门决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园概况

一、本部门职责

本园是经广西壮族自治区事业单位登记管理局登记注册，注册地广西南宁市园湖路3号，开办资金为人民币1505.46万元，宗旨和业务范围为：开展学龄前儿童保育与教育服务工作。

二、机构设置情况

本园属差额拨款、独立编制、独立核算的区直事业单位。编办核定差额拨款事业编制共122名，其中事业编制93名，后勤服务聘用人员控制数29名(含老人老办法1人）。

年末实有工作人员127人，其中，事业编制92人（含老人老办法1人），聘用人员35人（含后勤服务聘用人员新办法27人，其他聘用人员8人）。退休91人，退休人员退休费纳入自治区社保局发放。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算报表

2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(以上表格详见附件：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3184.68万元，其中本年收入3035.51万元，较2023年度决算数增加312.80万元，增长11.49%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2881.28万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加532.19万元，增长22.66%，主要原因是：新增幼儿园消防工程480万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2023年度决算数增加0万元。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2023年度决算数增加0万元。

6.其他收入154.23万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少219.39万元，下降58.72%，主要原因是：2023年涉及会计调整（将历年分园指导人员工资及社保、历年食堂计提水电费折旧计入其他收入），2024年未涉及此类会计调整，部分加盟园合同到期解除，铺面空置未出租，其他收入下降。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）149.17万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加149.17万元，增长100%，主要原因是：使用历年结余缴纳公务员医疗。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元。

（二）本部门2024年度总支出3184.68万元，其中本年支出3129.90万元, 较2023年度决算数增加517.14万元，增长19.79%。支出具体情况如下：

1.教育支出3024.66万元，主要用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、幼儿园消防工程等支出。较2023年度决算数增加522.96万元，增长20.90%，主要原因是：新增幼儿园消防工程480万元。

2.社会保障和就业支出30.73万元，主要用于职业年金缴费支出。较2023年度决算数减少1.70万元，下降5.23%，主要原因是：人员变动引起社保变化，支出减少。

3.卫生健康支出28.42万元，主要用于职工基本医疗保险缴费支出。较2023年度决算数减少1.57万元，下降5.24%，主要原因是：人员变动引起社保变化，支出减少。

4.住房保障支出46.09万元，主要用于住房公积金支出。较2023年度决算数减少2.55万元，下降5.25%，主要原因是：人员变动引起社保变化，支出减少。

5.年末结转和结余54.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加54.78万元，增长100%，主要原因是：在职人员绩效工资标准从年初预算92776元/年·人，调整为84628元/年·人，指标结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

  广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出2826.50万元，较2023年度决算数增加477.41万元，增长20.32%。其中：基本支出1108.95万元，项目支出1717.55万元。

  广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2857.86万元，支出决算为2826.50万元，完成年初预算的98.90%。

（一）教育支出年初预算为2752.62万元，支出决算为2721.26万元，完成年初预算的98.86%。用于幼儿园人员工资、社保缴费、公用经费、幼儿园消防工程等支出。决算比预算减少主要原因是：在职人员绩效工资标准从年初预算92776元/年·人，调整为84628元/年，同时，人员变动引起工资变化。

（二）社会保障和就业支出年初预算为30.73万元，支出决算为30.73万元，完成年初预算的100%。主要用于职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为28.42万元，支出决算为28.42万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出。

（四）住房保障支出年初预算为46.09万元，支出决算为28.42万元，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1108.95万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出795.33万元，完成年初预算的103%。预决算差异主要原因是：人员变动引起工资及社保变化。

（二）商品和服务支出157.27万元，完成年初预算的100.26%。

（三）对个人和家庭的补助156.35万元，完成年初预算的99.74%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度政府性基金支出0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区直属机关第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明

本单位属于公益二类事业单位，2024年度一般公共预算基本支出事业单位相关运行经费支出157.27万元，比年初预算数增加0.41万元，增长0.26%，比上年决算数增加8.04万元，增长5.38%。主要原因是：人员变化引起退休人员公用经费及食堂运转经费增加。其中：办公费40.64万元、电费9.54万元、邮电费1.71万元、差旅费5.01万元、维修（护）费47.24万元、培训费3.51万元、工会经费7.68万元、福利费0.73万元、其他商品和服务支出41.21万元。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额530.19万元，其中：政府采购货物支出43.35万元、政府采购工程支出442万元、政府采购服务支出44.84万元。授予中小企业合同金额483.35万元，占政府采购支出总额的91.16%。其中：授予小微企业合同金额483.35万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的95.39%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果

本单位2024年度部门预算数2857.86万元，执行数2826.5万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，全年绩效指标均按预期目标完成，无未完成的指标。

 2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目8个，项目支出总额2020.95万元。其中，本级项目8个，本级项目支出2020.95万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金1822.05万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例90.16%；2个项目评为二等，涉及资金198.90万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例9.84%。自评发现的主要问题及原因：绩效管理水平有待提高。具体表现在绩效指标设计不够科学、合理，未形成过程中的动态监控，同时，绩效评价结果的应用不足，评价未与后续预算分配、项目优化形成联动。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为99.12分，一等，项目全年预算数为1233.62万元，执行数为1178.84万元，完成预算的95.56%。项目绩效目标完成情况：变动主要原因是在职人员绩效工资标准从年初预算92776元/年·人，调整为84628元/年·人。年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好，保障幼儿园教职工工资福利待遇正常发放。

3.部门绩效评价结果

部门对“事业单位在职人员绩效工资项目”、“自治区学前教育发展专项经费项目”、“物业管理费”等8个项目进行了部门评价。其中，6个项目评为一等，涉及资金1822.05万元，2个项目评为二等，涉及资金198.90万元。从评价情况来看，全年绩效指标均按预期目标完成，无未完成的指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。