中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年度部门决算

中共广西壮族自治区委员会

机关保育院2024年度部门决算

目    录

第一部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院概况

一、单位主要职能

中共广西壮族自治区委员会机关保育院创建于1990年，是一所自治区级示范性公办幼儿园，事业单位分类改革确定为差额拨款公益二类事业单位。现为广西壮族自治区机关事务管理局直属的二级预算单位，主要承担区直单位及附近适龄幼儿入园保育教育工作，同时发挥自治区龙头园优势，辐射带动帮扶园提升保教水平和办园质量，作为自治区教育厅课程基地建设示范点，承担国家、自治区及南宁市教研课题等任务。

二、机构设置情况

本院为二级预算单位，无下属机构，内设保教部、行政后勤部两大部门。其中行政后勤部细分为办公室、财务室、后勤部、档案室、资料室等部门。

幼儿班级设小班、中班、大班各6个班，共18个班，2024年末在园幼儿568人。

第二部分： 中共广西壮族自治区委员会机关保育院

 2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

（以上表格详见附件：中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年度部门决算公开附表）

第三部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院

2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本院2024年度总收入1791.19万元，其中本年收入1683.65万元，较2023年度决算数增加12.69万元，增长0.71%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1668.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少101.53万元，下降5.74%，下降的主要原因：在编人员人均奖励性绩效下降以及勤俭办事业等要求，本年度财政拨款安排的项目支出较上年减少较多。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入14.92万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加6.68万元，增长81.07%，主要原因是：本年年中新增了广西师范大学拨入的边境地区教育结对帮扶支援学校业务委托费10万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）97.73万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加97.73万元，主要原因是：项目支出财政拨款大大减少，部分项目支出预算需用单位历年结余资金安排。

8.上年结转和结余9.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加9.81万元，主要原因是：上年度安排的维修改造项目——童梦楼五楼功能室等创建，该项目预算总金额为48万元，上年度实际支出38.19万元，9.81万元列支结转到本年度继续使用。

（二）本院2024年度总支出1791.19万元，其中本年支出1791.17万元，较2023年度决算数增加12.69万元，增长0.71%。支出具体情况如下：

1.教育支出1694.59万元：主要用于人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、物业管理费、项目支出等支出。较2023年度决算数增加15.55万元，增长0.93%，主要原因：在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出53.41万元：主要用于在编人员的养老保险及职业年金支出。较2023年度决算数增加3.83万元，增长7.72%，主要原因是在编人员人数增加。

3.卫生健康支出16.47万元：主要用于在编人员医疗保险（含生育保险）支出。较2023年度决算数增加1.18万元，增长7.72%，主要原因是在编人员人数增加。

4.住房保障支出26.71万元：主要用于在编人员住房公积金支出。较2023年度决算数增加1.93万元，增长7.79%，主要原因是在编人员人数增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与上年持平。

6.年末结转和结余0.02万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少9.79万元，减少的主要原因是：上年末财政拨款结转资金9.81万元为童梦楼五楼功能室等创建项目结转资金，本年度已全部支出完毕。本年末财政拨款结转结余0.02万元，形成的主要原因是：有一笔功能分类为“2050201学前教育”的基本支出指标“定额商品服务支出”162元，年初已下达预算，年末因调整经济分类时，流程未终审，形成在途指标，年底时未到账，未支出，流程在2025年才终审。经汇报相关部门，须作为2024年的收入记账，按2024年结余指标处理，在2025年收回财政。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本院2024年度一般公共预算财政拨款支出1678.52万元，较2023年度决算数减少81.92万元，减少4.65%。其中：基本支出848.48万元，项目支出830.04万元。

本院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1619.43万元，支出决算为1678.52万元，完成年初预算的 103.65%。

（一）教育支出年初预算为1530.09万元，支出决算为1581.94万元，完成年初预算的103.39%。预决算差异主要原因：在编、后控人员人数增加以及岗位晋升、薪级变动等正常调资追加了人员经费预算。主要用于人员工资、社保缴费、公用经费、维修维护费、物业管理费、项目支出等支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为49.41万元，支出决算为53.41万元，完成年初预算的108.10%。预决算差异主要原因是在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员养老保险和职业年金支出。

（三）卫生健康支出年初预算为15.23万元，支出决算为16.47万元，完成年初预算的108.14%。预决算差异主要原因是在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员医疗保险（含生育保险）支出。

（四）住房保障支出年初预算为24.70万元，支出决算为26.71万元，完成年初预算的108.14%。预决算差异主要原因在编人员人数增加追加了预算。主要用于在编人员住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出848.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出679.27万元，完成年初预算的106.72%。预决算差异主要原因是在编人员人数增加、岗位晋升、薪级变动等正常补调资追加了预算。

（二）商品和服务支出125.11万元，完成年初预算的101.07%，预决算差异主要原因是在编人员人数增加，追加了食堂运转费等公用经费。

（三）对个人和家庭的补助支出42.58万元，完成年初预算的96.84%。预决算差异主要原因是11月份退休人员死亡减员1人。

（四）资本性支出1.52万元，完成年初预算的152%。预决算差异的主要原因是固定资产购置增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本院2024年度政府性基金支出0万元，年初预算为0万元。与上年持平。

本院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故相应附表无数据。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本院2024年度国有资本经营预算支出0万元。年初预算为0万元。与上年持平。

本院没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故相应附表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本院2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元。与上年持平。

本院没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故相应附表无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明

本院是差额拨款公益二类事业单位，2024年度事业单位相关运行经费支出126.63万元，比年初预算数增加1.84万元，增长1.47，比上年决算数增加1.77万元，增长1.42%，主要原因是：在编人员人数增加，追加了食堂运转费等公用经费。其中：办公费7.38万元，印刷费1.36万元，咨询费4.92万元，水费2.62万元，电费17.35万元，邮电费2.73万元，差旅费3.87万元，维修（护）费36.43万元，租赁费0.76万元，专用材料费2.95万元，劳务费5.47万元，工会经费4.12万元，福利费4.03万元，其他交通费用0.05万元，其他商品和服务支出31.08万元，办公设备购置1.52万元。

（二）政府采购支出情况说明

本院2024年度政府采购支出总额181.50万元，其中：政府采购货物支出40.38万元、政府采购工程支出139.76万元、政府采购服务支出1.36万元。授予中小企业合同金额141.91万元，占政府采购支出总额的78.19%，其中：授予小微企业合同金额141.91万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额0.79万元，占货物支出金额的1.97%；工程采购授予中小企业合同金额139.76万元，占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额1.36万元，占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本院共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

本院2024年度部门预算数1716.50万元，执行数1791.17万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，全年绩效指标绝大部分按预期目标完成。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本院2024年度项目10个，项目支出总额939.95万元，对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

除广西师范大学拨入的边境地区教育结对帮扶支援学校业务委托费10万元外 （该项目为年中广西师范大学拨入的其他资金安排的专款专用业务委托费，经咨询相关工作人员，该项目无需开展绩效自评），其余所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金883.48万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例93.99%；1个项目评为二等，涉及资金46.47万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例4.94%。自评发现的主要问题：部分项目预算绩效目标与绩效指标编制科学性、相关性、精准率有待提高，主要原因是预算与实际结果难免存在偏差。下一步改进措施：今后工作中将进一步提高预算项目绩效目标和绩效指标编制的质量。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为99.83分，一等，项目全年预算数为634.55万元，执行数为634.55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门绩效评价结果

组织对“事业单位在职人员绩效工资”1 个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金634.55万元。从评价情况来看，该项目调整后预算数634.55万元，全年执行数634.55万元，预算执行率100%，自评得分99.83分，自评结论一等。年初预算设定的绩效目标均已实现，项目预算支出绩效较好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。