广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2024年单位预算公开

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西壮族自治区直属机关第二幼儿园是一所自治区级示范性公办幼儿园，事业单位分类改革确定为差额拨款公益二类事业单位。现为广西壮族自治区机关事务管理局直属的二级预算单位，主要职能为对学龄前幼儿提供保育、教育服务。

二、机构设置情况

我园为二级预算单位，无下属机构，内设办公室、保教部、财务室、保健室、档案室、资料室、膳食部及安保室等部门。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

我单位总收入2054.89万元，总支出2054.89万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加83.57万元,增长4.24%,主要原因是财政对项目支出的拨款金额增加。总支出较上年增加83.57万元,增长4.24%，主要原因在职人员工资正常增长。

二、单位收入总体情况说明

我单位总收入2054.89万元，较上年增加83.57万元,增长4.24%，主要原因是财政对项目支出的拨款金额增加。其中：

（1）一般公共预算收入1995.70万元，较上年增加103.74万元，增长5.48%，增长原因是财政对项目支出的拨款金额增加。

（2）单位资金收入59.20万元，较上年减少20.17万元，下降25.41%，减少主要原因是幼儿合作分园减少，分园管理费收入减少。

三、单位支出总体情况说明

我单位总支出2054.89万元，较上年增加83.57万元，增长4.24%，主要原因是在职人员工资正常增长。其中：

基本支出预算918.04万元，占支出总预算44.68%，较上年增加84.41万元，增长10.13%，增加的原因是编外人员经费支出从项目支出调整为基本支出。

项目支出预算1136.85万元，占支出总预算55.32%，较上年减少0.84万元，下降0.07%，减少原因是编外人员经费支出从项目支出调整到基本支出。  

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1、教育支出类科目支出1903.24万元，占支出总预算92.62%，较上年增加83.46万元，增长4.59%，增加的主要原因是绩效工资人均核定标准提高。

2、社会保障和就业支出类科目支出83.86万元，占支出总预算4.08%，较上年增加0.06万元，增长0.07%，增加的主要原因是在职人员工资正常增长。

3、卫生保健支出类科目支出25.86万元，占支出总预算1.26%，较上年增加0.02万元，增长0.08%。

4、住房保障支出类科目支出41.93万元，占支出总预算2.04%，较上年增加0.03万元，增长0.07%，增长的主要原因是在职人员工资正常增长。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算。

基本支出预算918.04万元，占本年支出预算44.68%，较上年增加84.41万元，增长10.13%，增加的主要原因是编外人员经费支出从项目支出转到基本支出，导致基本支出较大增长。

2、项目支出预算。

项目支出预算1136.85万元，占本年支出预算55.32%，较上年减少0.84万元，下降0.07%，减少原因是编外人员经费支出从项目支出调整到基本支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2024年财政拨款总收入1995.70万元，总支出1995.70万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增加103.74万元，增长5.48%，主要原因是财政对项目支出的拨款金额增加。财政拨款总支出较上年增加103.74万元，增长5.48%，主要原因是财政对项目支出的拨款金额增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我单位2024年一般公共预算支出共1995.70万元，较上年增加103.75万元，增长5.48％，主要原因是财政对项目支出的拨款金额增加。其中：基本支出904.27万元，项目支出1091.43万元。具体支出预算如下：

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

2050201学前教育1844.05万元，其中:基本支出752.62万元，项目支出1091.43万元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出55.91万元，全部为基本支出预算。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出27.95万元，全部为基本支出预算。

2101102事业单位医疗25.86万元，全部为基本支出预算。

2210201住房公积金41.93万元，全部为基本支出预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我单位2024年一般公共预算基本支出共904.27万元，较上年增加90.09万元，增长11.07%，主要原因是编外人员经费支出从项目支出调整到基本支出。具体情况为：

301工资福利支出649.76万元，占基本支出预算71.85%，较上年增加44.01万元，增长7.27%，增加的主要原因是人员工资增长及编外人员经费支出从项目支出转到基本支出，退休人员生活补助提高，导致基本支出较大增长。其中：30101基本工资320.92万元、30102津贴补贴43.24万元、30103奖金2.85万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费55.91万元、30109职业年金缴费27.95万元、30110职工基本医疗保险缴费25.86万元、30112其他社会保障缴费2.45万元、30113住房公积金41.93万元、30199其他工资福利支出128.65万元。

302商品和服务支出134.81万元，占基本支出预算14.91%，较上年增加15.59万元，增长13.08%，公用经费增长较大原因是去年没有安排会议费、招待费，今年把这两项编进了预算。其中：30201办公费40万元、30205水费2万元、30206电费8万元、30207邮电费2万元、30211差旅费7.25万元、30213维修（护）费20万元、30226劳务费2万元、30228工会经费6.99万元、30229福利费8.14万元、30299其他商品和服务支出38.43万元。

303对个人和家庭的补助119.70万元，占基本支出预算13.24%，较上年增加30.49万元，增长34.18%。其中：30302退休费102.22万元、30399其他对个人和家庭的补助17.47万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算“三公”经费支出预算0万元，同口径比2023年增加0万元，增长0%。

（一） 因公出国（境）费2024年预算安排0万元，较上年增加0万元，增长0%。

（二）公务接待费2024年预算安排0万元，较上年增加0万元，增长0%。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算安排0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，较上年增加0万元，增长0%。

公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，较上年增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费

我单位2024年预算安排事业单位相关运行经费134.81万元，较上年减少3.86万元，下降2.78%。其中：办公费40.00万元、水费2.00万元、电费8.00万元、邮电费2.00万元、差旅费7.25万元、维修（护）费20.00万元、劳务费2.00万元、工会经费6.99万元、福利费8.14万元、其他商品和服务支出38.43万元。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算44.65万元，较上年增加5.29万元，增长13.44%。

货物采购15.27万元，占政府采购预算34.20%；工程采购0万元，占政府采购预算0%；服务采购29.38万元，占政府采购预算65.80%。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算8.95万元，面向中小企业预留金额8.95万元。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

项目名称：学前教育奖补金28.80万元。其中：办公费23.35万元，办公设备购置5.45万元。

项目绩效目标：主要用于教玩具、教师培训费、校舍维修维护、办公费用、帮扶其他民办幼儿园、课题基地建设等支出。提升教育教学质量。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。