中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年单位预算公开

目    录

第一部分：单位概况

第二部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年单位预算公开报表

第一部分 单位概况

一、主要职能

中共广西壮族自治区委员会机关保育院（以下简称“我院”）创建于1990年，是一所自治区级示范性公办幼儿园，事业单位分类改革确定为差额拨款公益二类事业单位。现为广西壮族自治区机关事务管理局直属的二级预算单位，主要承担区直单位及附近适龄幼儿入园保育教育工作，同时发挥自治区龙头园优势，辐射带动帮扶园提升保教水平和办园质量，作为自治区教育厅课程基地建设示范点，承担自治区及南宁市教研课题等任务。

二、机构设置情况

我院为二级预算单位，无下属机构，内设保教部、行政后勤部两大部门。其中行政后勤部分管办公室、财务室、后勤部、档案室、资料室等部门。

第二部分 中共广西壮族自治区委员会机关保育院

2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

我院总收入1716.50万元，总支出1716.50万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加130.37万元，增长8.22%，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。总支出较上年增加130.37万元，增长8.22%，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。收入包括：一般公共预算拨款1619.43万元（其中：上级补助0万元，本级补助1491.43万元，一般债券128万元），其他收入8.50万元，上年结转结余88.57万元。支出包括：教育支出1627.16万元，社会保障和就业支出49.41万元，卫生健康支出15.23万元，住房保障支出24.70万元。

二、单位收入总体情况说明

我院总收入1716.50万元，较上年增加130.37万元，增长8.22 %，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。其中：

1.一般公共预算收入1619.43万元，同比增加41.30万元，增长2.62％。其中：上级补助0万元，本级补助1491.43万元，一般债券128万元。增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。

2.政府性基金预算收入0万元，与上年持平。

3.国有资本经营预算收入0万元，与上年持平。

4.财政专户管理资金收入0万元，与上年持平。

5.单位资金收入8.50万元，同比增加0.50万元，增长6.25％。增长的主要原因是：预计捐赠收入和实习生培训费收入增加。此收入主要包括银行存款利息收入、青秀区教育局对贫困幼儿减免保教费的补助、捐赠收入和实习生培训费收入等。

6.上年结转结余88.57万元，同比增加88.57万元，增加的主要原因是：项目支出财政拨款一下控制数大大减少，部分项目支出预算需用单位结余资金安排。

三、单位支出总体情况说明

我院总支出1716.50万元，较上年增加130.37万元，增长8.22 %，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。主要包括：

1.基本支出预算808.78万元，占支出总预算47.12％，同比增加307.10万元，增长61.21％。增长的主要原因：一是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元；二是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，人员经费支出增加。其中：

（1）学前教育支出719.44万元，占基本支出预算88.95％，同比增加299.33万元，增长72.25％。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出32.94万元，占基本支出预算4.07％，同比增加2.87万元，增长9.54%。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出16.47万元，占基本支出预算2.04％，同比增加1.43万元，增长9.51%。

（4）事业单位医疗支出15.23万元，占基本支出预算1.88％，同比增加1.32万元，增长9.49%，

（5）住房公积金支出24.70万元，占基本支出预算3.06％，同比增加2.15万元，增长9.53%。

2.项目支出预算907.72万元，占支出总预算52.88％，同比减少176.73万元，下降16.30％。下降的主要原因是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元。

项目支出全部为学前教育支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

我院财政拨款总收入1619.43万元，总支出1619.43万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增加41.30万元，增长2.62%，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。财政拨款总支出较上年增加41.30万元，增长2.62%，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。

收入全部为一般公共预算拨款，其中：中央补助0万元，自治区本级1491.43万元，一般债券收入128万元。支出包括：教育支出1530.09万元、社会保障和就业支出49.11万元、卫生健康支出15.23万元、住房保障支出24.70万元。

五、一般公共预算支出情况说明

我院一般公共预算支出共1619.43万元，较上年增加41.30万元，增长2.62%，增长的主要原因：一是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，在基本支出中安排的人员经费有所增长；二是在编人员人数及人均绩效工资较上年有所增长，在项目支出中安排的绩效工资有所增长。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0万元。具体情况为：

1.基本支出预算805.28万元，占支出总预算49.73％，同比增加306.60万元，增长61.48％。其中：

人员经费预算680.49万元，占基本支出预算84.50％，同比增加304.64万元，增长81.05％。增长的主要原因：一是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元；二是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，人员经费支出增加。

公用经费（商品和服务支出、一般设备购置）预算124.79万元，占基本支出预算15.50％，同比增加1.96万元，增长1.60％，增长的原因是职工人数增加，公用经费相应增加。

2.项目支出预算814.15万元，占支出总预算50.27％，同比减少265.30万元，下降24.58％。下降的主要原因：一是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元；二是部门预算一下财政拨款控制数减少。

按具体功能分类科目支出预算如下：

2050201学前教育1530.09万元，其中：基本支出715.94万元，项目支出814.15万元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出32.94万元，全部为基本支出预算。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出16.47万元，全部为基本支出预算。

2101102事业单位医疗支出15.23万元，全部为基本支出预算。

2210201住房公积金支出24.70万元，全部为基本支出预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我院一般公共预算基本支出预算共805.28万元，占支出总预算49.73％，同比增加306.60万元，增长61.48％。增长的主要原因：一是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元；二是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，人员经费支出增加。具体情况为：

301工资福利支出预算636.52万元，占基本支出预算79.04％，同比增加294.95万元，增长86.35％，增长的原因：一是编外人员经费2024年由项目支出调整为在基本支出编制，涉及金额244.90万元；二是在职在编人员、后勤控制数人员的人数同比均有所增加，人员经费支出增加。其中：30101基本工资187.98万元，30102津贴补贴26.61万元，30103奖金1.65万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费32.94万元，30109职业年金缴费16.47万元，30110职工基本医疗保险缴费15.23万元，30112其他社会保障缴费1.44万元，30113住房公积金24.70万元，30199其他工资福利支出（主要是机关后勤服务中心已聘人员定额补助和编外长聘人员支出）329.50万元。

302商品和服务支出预算123.79万元，占基本支出预算15.37％，同比增加0.96万元，增长0.78％，增长的原因是职工人数增加，公用经费相应增加。其中：30201办公费20.48万元，30202印刷费4.80万元，30203咨询费3万元，30205水费6万元，30206电费25万元，30207邮电费3万元，30211差旅费1万元，30213维修（护）费20万元，30214租赁费0.50万元，30218专用材料费1万元，30226劳务费5万元，30228工会经费4.12万元，30229福利费6.66万元，30239其他交通费用0.50万元，30299其他商品和服务支出22.73万元。

303对个人和家庭的补助预算43.97万元，占基本支出预算5.46％，同比增加9.69万元，增长28.27％，增长的原因是在编人员人数增加、基本工资标准提高以及退休人员补贴提高。其中：30302退休费33.68万元，30399其他对个人和家庭的补助10.29万元。

310资本性支出1万元，占基本支出预算0.12％，同比增加1万元,增长100%，增长的原因是2024年定额商品服务支出可以安排资本性支出，根据工作需要，安排了1万元办公设备采购费用。其中：31002办公设备购置1万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我院2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与2023年持平，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务用车购置及运行维护费2024年预算安排0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务接待费2024年预算安排0万元，与上年持平。

预算公开07表：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表为空表。

八、政府性基金预算支出情况说明

我院2024年部门预算无政府性基金预算。预算公开08表：政府性基金预算支出情况表为空表。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我院2024年部门预算无国有资本经营预算。预算公开09表：国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我院为公益二类事业单位，2024年安排的事业单位相关运行经费共计124.79万元，同口径同比增加1.96万元，增长1.60％。增长的主要原因是：在编人员人数增加，相关公用经费有所增加。事业单位相关运行经费为：办公费20.48万元，印刷费4.80万元，咨询费3万元，水费6万元，电费25万元，邮电费3万元，差旅费1万元，维修（护）费20万元，租赁费0.50万元，专用材料费1万元，劳务费5万元，工会经费4.12万元，福利费6.66万元，其他交通费用0.50万元，其他商品和服务支出22.73万元，办公设备购置费1万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

我院2024年政府采购预算217.51万元，同比增加116.11万元，增长114.51％。增长的主要原因是本年用一般债券安排了维修工程支出。政府集中采购预算89.51万元，占政府采购预算41.15％，同比减少11.89万元，下降11.73％；分散采购预算128万元，占政府采购预算58.85％，同比增加128万元。

货物采购44.71万元，占政府采购预算20.55％；工程采购128万元，占政府采购预算58.85％；服务采购44.80万元，占政府采购预算20.60％。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算0万元，面向中小企业预留金额0万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。

（三）国有资产占用情况说明

2024年我院无公务用车。单位价值200万元以上大型设备2套，为智慧幼儿园智能化设备、智慧校园幼教空间平台与设备。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

我院2024年重点项目1个，预算绩效目标如下：

项目名称：事业单位在职人员绩效工资，预算资金614.12万元，2024年度绩效目标为：按时发放在职在编人员工资福利；按时缴纳在职在编人员各项社会保障费用及住房公积金；按人社厅、财政厅核定的标准发放在职在编人员工资与绩效，坚决不能超范围超标准发放职工福利；按人社部门核定的标准缴纳在职在编人员社保及公积金等费用；降低教职工流动性，稳定师资队伍；强化全体教职工归属感，提高全体教职工幸福感。

设1条质量条数：经费支付事业单位员工数量（≥45人）；设1条时效指标：经费支付合规性（定性：合规）；设1条成本指标：经费支付时间（定性：每月月底前）；设2条指标：①经费总成本（≤614.12万元，指45人的总成本，增人增资相应调整），②人均经费标准（≤150000元/人/年）；设1条社会效益指标：为社会提供就业岗位数量（≥45个）；设2条可持续影响指标：①事业单位员工本科以上学历占比（≥85%）；②在职员工稳定率（≥90%）；设1条满意度指标：事业单位在职人员满意度（≥90%）。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 中共广西壮族自治区委员会机关保育院2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。