广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2026年单位预算公开说明

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

 广西壮族自治区直属机关第二幼儿园是一所自治区级示范性公办幼儿园，事业单位分类改革确定为差额拨款公益二类事业单位。现为广西壮族自治区机关事务管理局直属的二级预算单位，主要职能为对学龄前幼儿提供保育、教育服务。

二、机构设置情况

我园为二级预算单位，无下属机构，内设办公室、保教部、财务室、保健室、档案室、资料室、膳食部及安保室等部门。

第二部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位2026年总收入2109.22万元, 总支出2109.22万元。总收入较上年增加183.02万元,增长9.50%。主要原因是绩效工资人均标准较上年提高,绩效支出增加。总支出2109.22万元，总支出较上年增加183.02万元,增长9.50%。主要原因是绩效工资人均核定标准较上年提高,绩效支出增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位2026年总收入2109.22万元，较上年增加183.02万元,增长9.50%。主要原因是绩效工资人均标准较上年提高，绩效支出增加。其中：

（1）一般公共预算收入2085.35万元，同比增加196.67万元，增长10.41%。增加主要原因是2026年度绩效工资人均核定标准较上年提高，绩效支出增加。

 （2）单位资金收入23.87万元，同比减少13.66万元，下降36.40%。减少主要原因是合作分园结束，无分园管理费收入。

 三、单位预算支出总体情况说明

我单位2026年总支出2109.22万元，较上年增加183.02万元，增长9.50%。主要原因是绩效工资人均核定标准提高。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

 1、教育支出类科目支出1827.39万元，占本年支出预算86.64%，同比增加151.24万元，增长9.02%，增长的主要原因是绩效工资人均核定标准提高。

 2、社会保障和就业支出类科目支出203.04万元，占支出总预算9.63%，同比增加16.08万元，增长8.60%。下降的主要原因绩效工资人均核定标准提高导致社保支出增加。

 3、卫生保健支出类科目支出30.30万元，占支出总预算1.44%，同比增加6.23万元，增长25.89%。增长的主要原因绩效工资人均核定标准提高导致社保支出增加。

 4、住房保障支出类科目支出48.48万元，占支出总预算2.30%，同比增加9.45万元，增长24.22%。增长的主要原因绩效工资人均核定标准提高导致住房公积金支出增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 1、基本支出预算。

基本支出预算1031.68万元，占本年支出预算49.72%，同比增加126.65万元，增长13.99%；增加的主要原因工资正常增长。  

 2、项目支出预算。

项目支出预算1077.54万元，占本年支出预算51.09%，同比增加56.37万元，增长5.52%，增加的主要原因绩效工资人均核定标准提高，绩效工资项目支出增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费0万元，同比减少0万元，下降0%。

（一） 因公出国（境）费2026年预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%。

（二）公务用车购置及运行维护费2026年预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%。

（三）公务接待费2026年预算安排0万元，同比减少0万元，下降0%。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2026年预算安排事业单位相关运行经费137.38万元，同比增加3.33万元，增长2.48%。其中：办公费44.40万元、水费4万元、电费12万元、邮电费2万元、差旅费1万元、维修（护）费19.9万元、工会经费8.08万元、手续费0.5万元、专用材料费1.24万元、委托业务费2.50万元、劳务费2万元、其他商品和服务支出39.76万元。

八、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算37.94万元，同比减少3.32万元，下降8.05%。

货物采购5万元，占政府采购预算13.18%；工程采购0万元；服务采购32.94万元，占政府采购预算86.82%。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算    万元，面向中小企业预留金额5万元。

九、国有资产占用情况说明

我单位2026年无国有资产占用相关情况。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目5个，预算资金1077.54万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区直属机关第二幼儿园2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。